江苏开放大学会计电算化第4次形考作业-实验考核1

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一、根据如下资料完成以下实验（总分100分）：

第四单元实验2《往来业务、固定资产和工资业务》  

应收应付核算

【恢复800实验1账套，取消结账；以账套主管101在系统管理中启用"购销存管理"、"工资管理"和"固定资产"功能模块，时间2011年1月1日，操作员101】

（一）购销存基础设置

1、存货分类和存货档案：

存货没有分类，仅需要设置存货档案

2、仓库档案：

3、开户银行

编码为01，中国工商银行北京分行，账号为123456

（二）购销存期初设置：

1、科目设置：由于没有启用"核算"功能模块，所以存货科目、存货对方科目、客户供应商往来科目都不需要设置。

2、采购期初：无期初暂估入库（货到发票未到）

有在途物资（发票到货未到）：2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张，票号为1111，商品为甲材料，数量500千克，单价80元，增值税税率17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日；输入期初采购发票后，进行采购期初记账。

3、库存期初：录入库存期初后，记账。

库存期初（材料库）

库存期初（成品库）

4、客户和供应商往来期初

供应商往来期初：无

客户往来期初：无

（三）购销存管理日常业务：

1、录入采购发票，并复核

2011年1月2日，采购部向浩天公司采购甲材料500千克，单价80元，增值税税率17%，发票号1234，发票到期日2011年1月31日。

2、录入付款单，并核销

2011年1月3日，采购部开出转账支票一张，票号为ZP201，为支付购买甲材料的款项，金额合计为46800元。将付款单与采购发票核销。

3、录入销售发货单，并审核

销售部向明泰公司销售A产品10件，无税单价500元，销项税额850元，到期日2011年1月5日，发货日期2011年1月31日。

4、录入销售发票，并复核

2011年1月5日，销售部向明泰公司销售A产品10件，无税单价500元，增值税税率17%，货物从成品库发货，企业开出销售专用发票一张，到期日为 2011年1月31日，税号12345，销售类型：普通销售。

5、录入收款单，并核销

2011年1月6日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为ZP202，为支付购买A产品的款项，金额合计为5850元。将收款单与销售发票核销。

工资核算

（一）建立工资账套：

工资类别个数——多个；核算币种——人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度——3位；启用日期——2011年1月1日。

（二）基础信息设置：

1、新建工资类别（正式人员和临时人员）

正式人员：包含所有部门；临时人员，只包括生产部

2、人员类别设置（关闭工资类别）：管理人员、销售人员、A产品生产人员、B产品生产人员

3、工资项目设置（关闭工资类别）

基本工资  数字   8  2  增项

岗位工资  数字   8  2  增项

应发合计  数字  10  2  增项

代扣税    数字  10  2  减项

扣款合计  数字  10  2  减项

实发合计  数字  10  2  减项

事假扣款  数字   8  2  减项

事假天数  数字   8  2  其他

4、工资账号定长和代发银行

工商银行上地分理处，账号定长，账号长度11，自动带出的账号长度为8位

5、增加人员档案（打开"正式人员"工资类别）：从职员档案批量引入人员，并修改人员类别

6、设置人员的工资项目公式（须打开工资类别）

先增加工资项目，跟前面的顺序保持一致；然后设置公式。

应发合计=基本工资+岗位工资

扣款合计=代扣税

实发合计=应发合计-扣款合计

事假扣款=事假天数*50

（三）日常业务：

1、输入人员基本工资数据

人员编号	姓名	部门	人员类别	基本工资	岗位工资
101	张达	管理部	管理人员	6000	6000
102	辛红	管理部	管理人员	4500	4500
201	赵伟	财务部	管理人员	5000	5000
202	王娟	财务部	管理人员	4500	4500
203	肖萍	财务部	管理人员	4000	4000
301	马南	采购部	管理人员	5000	5000
401	刘会	销售部	销售人员	5500	5500
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